為促進(jìn)境內(nèi)上市外資股（以下簡(jiǎn)稱B股）市場(chǎng)的發(fā)展，規(guī)范B股上市公司（以下簡(jiǎn)稱公司）增資發(fā)行B股（配股發(fā)行除外）的行為，依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》（以下簡(jiǎn)稱《公司法》）、《國(guó)務(wù)院關(guān)于股份有限公司境內(nèi)上市外資股的規(guī)定》和國(guó)務(wù)院證券委《股份有限公司境內(nèi)上市外資股規(guī)定的實(shí)施細(xì)則》（以下簡(jiǎn)稱《實(shí)施細(xì)則》）等有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，制定本辦法。

    公司增資發(fā)行B股應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（1）本次增發(fā)所籌資金用途符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、固定資產(chǎn)投資立項(xiàng)和利用外資的有關(guān)規(guī)定；（2）公司前一次股票發(fā)行（包括增資或配股，下同）已經(jīng)募足，募集資金的使用與《招股說(shuō)明書(shū)》或《B2股說(shuō)明書(shū)》披露內(nèi)容相符，或其變動(dòng)已經(jīng)法定程序批準(zhǔn)，并且資金使用效益良好；（3）公司前一次發(fā)行B股的招股說(shuō)明書(shū)公布日，至本次增資發(fā)行B股的招股說(shuō)明書(shū)公布日，其間隔時(shí)間不應(yīng)少于12個(gè)月，但增資發(fā)行B股與前一次發(fā)行A股之間的間隔時(shí)間可以少于12個(gè)月；（4）近三年內(nèi)無(wú)重大違法行為；（5）公司章程的內(nèi)容符合《公司法》和其他有關(guān)規(guī)定的要求；（6）股東大會(huì)的召集、召開(kāi)方式、表決方式和決議內(nèi)容符合有關(guān)法規(guī)、政策和公司章程的規(guī)定；（7）按照有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定履行了信息披露義務(wù)；（8）公司近三年連續(xù)盈利，并可向股東支付股利；（9）公司近三年內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載或重大遺漏；（10）公司預(yù)期的B股增資發(fā)行價(jià)格或發(fā)行價(jià)格區(qū)間下限不低于該公司發(fā)行前每股凈資產(chǎn)值；（11）本次B股增資發(fā)行后，外資股在總股本中所占比例未超過(guò)企業(yè)主管部門(mén)、行業(yè)管理部門(mén)及其他有關(guān)部門(mén)限定的比例；（12）國(guó)務(wù)院證券委員會(huì)規(guī)定的其他條件。

    公司增資發(fā)行B股，股東大會(huì)在就下列事項(xiàng)進(jìn)行表決時(shí)，應(yīng)當(dāng)逐項(xiàng)進(jìn)行表決：（1）本次增資發(fā)行B股股份數(shù)額；（2）發(fā)行價(jià)格的確定原則或限制性條件；（3）本次增資發(fā)行決議的有效期限；（4）對(duì)公司董事會(huì)辦理本次增資發(fā)行具體事宜的授權(quán)和要求。公司董事會(huì)應(yīng)將上述授權(quán)事項(xiàng)列入股東大會(huì)通知，并保證全體股東有充分行使表決權(quán)的機(jī)會(huì)。

    股東大會(huì)就增資發(fā)行B股授權(quán)董事會(huì)進(jìn)行具體發(fā)行安排的，董事會(huì)可以在授權(quán)范圍內(nèi)自行決定本次增資發(fā)行的發(fā)售時(shí)間、發(fā)售方式、發(fā)行價(jià)格和公司章程有關(guān)條款的修改，以及籌資使用計(jì)劃等事宜。

    公司增資發(fā)行B股，可以制作簡(jiǎn)要的信息備忘錄或其他形式的招股說(shuō)明材料。簡(jiǎn)要招股說(shuō)明材料至少應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（1）本次增資發(fā)行股票的種類、面值、總額、發(fā)行價(jià)格、本次發(fā)行前每股凈資產(chǎn)值和發(fā)行結(jié)束后每股預(yù)期凈資產(chǎn)值、籌資額、發(fā)行價(jià)格確定時(shí)公司股票市價(jià)；（2）本次增資發(fā)行籌集資金用途說(shuō)明；（3）本次增資發(fā)行的承銷機(jī)構(gòu)及其它有關(guān)中介機(jī)構(gòu)名稱、發(fā)售方案及發(fā)售原則；（4）公司經(jīng)營(yíng)狀況自最近一次公開(kāi)披露文件（招股說(shuō)明書(shū)、配股說(shuō)明書(shū)、上市公告書(shū)、年度報(bào)告、  中期報(bào)告等）公告以來(lái)發(fā)生的重大變化；（5）中國(guó)證

監(jiān)會(huì)要求的其他內(nèi)容。

    公司增資發(fā)行B股，采取向單一特定對(duì)象發(fā)售，包括由證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)一次性買斷包銷的配售方式的，可以不制作信息備忘錄或其他形式的招股說(shuō)明材料，但應(yīng)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)和有關(guān)證券交易場(chǎng)所的要求及時(shí)進(jìn)行信息披露，并在增發(fā)股份上市后五日內(nèi)，將本次B股發(fā)行、承銷情況及信息披露情況報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。

    公司增資發(fā)行B股的申報(bào)材料應(yīng)當(dāng)按照《實(shí)施細(xì)則》第七條、第十四條規(guī)定的內(nèi)容及本通知附件要求的格式制作，報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)審核批準(zhǔn)。經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)后，公司方可實(shí)施B股增資發(fā)行。

 

 

    B股公司（以下簡(jiǎn)稱公司）向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送增資發(fā)行B股申報(bào)材料，應(yīng)按下列標(biāo)準(zhǔn)格式制作：

    一、增資發(fā)行申報(bào)材料的紙張、封面及份數(shù)

    （一）紙張   

    應(yīng)采用幅面為209×295規(guī)格的紙張（相當(dāng)于A4紙張規(guī)格）

    （二）封面

    1.標(biāo)有“B股公司增資發(fā)行B股申報(bào)材料”字樣；

    2.申報(bào)公司名稱；

    3.申報(bào)日期；

    （以下4、5、6三項(xiàng)由中國(guó)證監(jiān)會(huì)填寫(xiě)）

    4.受理日期；

    5.發(fā)審會(huì)議日期；

    6.審批文件簽發(fā)日期。

    （三）份數(shù)

    1.申報(bào)材料初次報(bào)送6份，其中至少一份為原件；

    2.預(yù)審結(jié)束后，經(jīng)修訂完善的申報(bào)材料報(bào)送12份，其中至少一份為原件。

    二、增資發(fā)行申報(bào)材料目錄

    第一章  地方政府或中央企業(yè)主管部門(mén)關(guān)于公司增資發(fā)行B股申請(qǐng)出具的文件

    1—1  地方政府或中央企業(yè)主管部門(mén)同意公司增資發(fā)行B股并將申報(bào)材料上報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)審批的文件

    第二章  本次增資發(fā)行B股的授權(quán)文件及附件

    2—1  本次股東大會(huì)的決議

    2—2  本次股東大會(huì)的基本情況說(shuō)明（包括公司內(nèi)資股股東和外資股股東出席會(huì)議及表決情況）

    2—3  召開(kāi)本次股東大會(huì)的通知（公告復(fù)印件）以及對(duì)通知情況的說(shuō)明

    2—4  公司增資發(fā)行B股的申請(qǐng)報(bào)告

    2—5  董事會(huì)決議及會(huì)議記錄

    第三章  關(guān)于前一次股票發(fā)行（包括配股或增資，下同）的有關(guān)情況及其他材料

    3—1  前一次股票發(fā)行募集資金使用情況及變更原定用途的批準(zhǔn)情況說(shuō)明

    3—2  前一次股票發(fā)行的《招股說(shuō)明書(shū)》或《配股說(shuō)明書(shū)》

    3—3  前一次股票發(fā)行以來(lái)信息披露情況說(shuō)明

    3—4  歷次股權(quán)結(jié)構(gòu)變動(dòng)情況說(shuō)明（可以用圖表形式表述）

    3—5  企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照

    第四章  資金運(yùn)用可行性說(shuō)明材料

    4—l  本次增資發(fā)行B股所籌資金運(yùn)用的可行性報(bào)告

    4—2  政府有關(guān)部門(mén)同意固定資產(chǎn)投資立項(xiàng)的批準(zhǔn)文件

    第五章  簡(jiǎn)要招股說(shuō)明材料

    5—1  B股增資發(fā)行信息備忘錄或其他形式的招股說(shuō)明材料（應(yīng)同時(shí)提供外文文本）

    5—2  招股說(shuō)明材料附件

    5—2—1  公司最近三個(gè)年度的財(cái)務(wù)報(bào)表及附注和審計(jì)報(bào)告（含境內(nèi)、境外審計(jì)）

    5—2—2  盈利預(yù)測(cè)報(bào)告（如有）

    5—2—3  法律意見(jiàn)書(shū)

    5—2—4  承銷商律師關(guān)于招股說(shuō)明書(shū)或信息備忘錄的驗(yàn)證記錄

    5—3  招股說(shuō)明書(shū)概要

    注：1.經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意，采取向單一特定對(duì)象發(fā)售，包括由證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)一次性買斷包銷的配售方式，在申報(bào)材料中可以不制作簡(jiǎn)要招股說(shuō)明材料，但需提供最近年度的財(cái)務(wù)報(bào)表及附注和審計(jì)報(bào)告（含境內(nèi)、境外審計(jì)）、盈利預(yù)測(cè)報(bào)告（如有）、法律意見(jiàn)書(shū)、發(fā)行上市方案等，并在增發(fā)股份上市后5日內(nèi)，由主承銷商和公司分別將本次B股發(fā)行上市及信息披露等有關(guān)情況報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。

    2.在中國(guó)證監(jiān)會(huì)另行作出規(guī)定之前，招股說(shuō)明書(shū)概要可參照《招股說(shuō)明書(shū)的內(nèi)容與格式》（證監(jiān)[1997]2號(hào)）進(jìn)行編制，并應(yīng)與日后在指定的報(bào)刊上公布的內(nèi)容完全；一致。

    第六章  發(fā)行申報(bào)材料附件

    6—1  國(guó)有股權(quán)持有單位關(guān)于本次增資發(fā)行B股出具的意見(jiàn)（如有）

    6—2  公司章程

    6—3  承銷協(xié)議

    6—4  承銷團(tuán)協(xié)議（如有）

    6—5  證券交易所同意安排公司增資發(fā)行的B股上市的承諾函

    6—6  主承銷商和國(guó)際協(xié)調(diào)人分別作出的關(guān)于公司B股增資發(fā)行前景的分析報(bào)告及發(fā)行方案

    第七章  中介機(jī)構(gòu)從業(yè)資格證書(shū)

    7—1  有關(guān)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)從事境內(nèi)上市外資股的資格證書(shū)

    7—2  其他中介機(jī)構(gòu)（會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所）及其簽字人從事證券業(yè)務(wù)的資格證書(shū)

    注：1.每一頁(yè)的頁(yè)碼必須與目錄中的頁(yè)碼相符。

    2.頁(yè)碼標(biāo)注的舉例說(shuō)明。例如：第四章4—1節(jié)的頁(yè)碼標(biāo)注應(yīng)為：

    4—1—1，4—1—2，4—1—3……4—l—N。